中保人寿保险有限公司


中保人寿保险有限公司关于印发《中保人寿保险有限公司个人代理营销管理暂行规定》等文件的通知

1996年8月28日，中保人寿保险有限公司

各省、自治区、直辖市分公司，计划单列市分公司，哈尔滨、长春、沈阳、西安、武汉、成都、广州、南京、济南、杭州市分公司：
1996年6月上海寿险营销工作会议后，总公司对个人代理营销的业务、财务及人员管理方面的有关办法、单证等进行了修改，制定出《中保人寿保险有限公司个人代理营销管理暂行规定》及其附件，附件包括《中保人寿保险有限公司个人代理人考核、晋升、待遇暂行办法》、《对〈中保人寿保险有限公司个人代理人考核、晋升、待遇暂行办法〉的说明》、《中保人寿保险公司个人代理营销业务财务管理和会计核算办法》（试行）、《中保人寿保险有限公司个人代理人代理合同书》（样本）、《中保人寿保险有限公司个人代理人登记表》、《个人代理人工作证》（样本）《个人代理人的组织结构》。同时还制定出《中保人寿保险有限公司人寿保险实务》（试行）、《中保人寿保险有限公司核保办法》（试行），开发出《中保人寿保险有限公司个人营销业务计算机处理系统》软件。现将《中保人寿保险有限公司个人代理营销管理暂行规定》及其附件印发给你们，《实务》、《核保办法》正在印刷，软件正在测试，待印刷或测试后寄去，不再另行发文通知。各分公司陆续收到上述规定、办法及计算机软件后，应根据总公司的规定予以统一起来，并结合当地实际情况制订出具体的细则和办法。在开展业务过程中遇到的问题及时反映给总公司，以便总公司对有关办法进行完善、改进，使我公司的个人代理营销业务更好地开展起来。
特此通知。

附：中保人寿保险有限公司个人代理营销管理暂行规定

第一章 总 则
第一条 为加快人寿保险业务的发展，对个人保险代理人进行规范化管理，根据《中华人民共和国保险法》和《保险代理人管理暂行规定》，制订本规定。
第二条 本规定所称个人代理人是指受中保人寿保险公司（下称本公司）委托，向本公司收取代理手续费（佣金），在本公司授权范围内为本公司代为办理人寿保险业务的个人。
第三条 个人代理人从事代理活动，应遵守国家法律、法规，并遵循以下工作原则：
（一）与本公司签订代理合同的个人代理人只能在授权范围内，为本公司代理人寿保险业务。
（二）个人代理人应以诚信为原则，将客户应该知道的本公司业务情况和保险条款的内容及其含义如实告知客户，将本公司应该知道的客户的情况如实报告本公司。个人代理人应保守本公司和客户的秘密。
（三）个人代理人应维护本公司利益和信誉，不得利用不正当手段强迫、引诱或限制投保人投保或转换保险人，不得以给回扣、好处等手段争取客户。
（四）个人代理人劳动报酬的来源是代理保险业务的手续费（佣金），不得向投保人索取额外报酬。
（五）与本公司签订代理合同的个人代理人不得办理团体业务。
（六）与本公司签订代理合同的个人代理人不得同时代理其他保险公司的保险业务。
（七）与本公司签订合同的个人代理人不得兼职从事其他工作。
（八）个人代理人在展业时，应保持良好的精神状态，衣着整齐，文明礼貌。

第二章 人员管理
第四条 个人代理人的招募工作可通过由本公司公开招募考核录用（初期）或由个人代理人推荐、本公司考核录用两种形式进行。
第五条 个人代理人的条件
（一）品行端正，身体健康，具有完全民事行为能力；
（二）参加保险代理人员资格考试，并领取《保险代理人资格证书》；
（三）有下列情形之一的，本公司不委托其为代理人：
1．因故意犯罪被判有期徒刑，刑满释放不满5年的；
2．有经济违法行为的；
3．有到期未偿还债务的。
第六条 具备条件者，向本公司申请从事个人保险代理业务，须填写《中保人寿保险有限公司寿险代理人登记表》并提供下列证件：
（一）身份证；
（二）保险代理人资格证书；
（三）学历证明；
（四）本公司认为必需的其他证件。
第七条 经本公司培训、考核通过的人员在从事个人代理业务前，应与本公司签订代理合同，并由本公司向其颁发业务员证。代理合同和业务员证样式由总公司统一制定。
第八条 在签订代理合同的同时，个人代理人还应向本公司提交一定金额的保证金和经本公司同意的个人或法人出具的经济担保书，用于赔偿因个人代理人的责任给本公司造成的损失。在合同有效期间由本公司负责保管保证金和经济担保书，代理合同终止后发还。
第九条 各分公司应为个人代理人建立个人档案。
第十条 本公司个人代理人分为八个等级：见习代理员、代理员、高级代理员、见习代理主任、代理主任、高级代理主任、代理经理助理、代理经理（对外称见习业务员、业务员、高级业务员、见习业务主任、业务主任、高级业务主任、业务经理助理、业务经理）。
第十一条 各级个人代理人的职责
（一）代理员（包括见习代理员、代理员、高级代理员）的职责：
1．寻找客户，推销保单，完成保费收入指标；
2．为客户提供售后服务；
3．推荐新人；
4．对见习代理员进行辅导（代理员、高级代理员）。
（二）代理主任（含见习代理主任、高级代理主任）、代理经理（含代理经理助理）的职责：
1．代理员的各项职责；
2．初审新人；
3．对所辖代理人员进行日常管理；
4．对所辖代理人员进行训练和辅导；
5．完成公司交办的其他工作。
第十二条 个人代理人考核、培训、晋升、待遇办法按《中保人寿保险有限公司个人代理人考核、晋升、待遇暂行办法》执行。
第十三条 个人代理人违法、违章、违纪的，根据不同情况处以警告、罚款、降级和解除代理合同的处罚。具体处罚办法由各分公司制定。
第十四条 有下列情况之一者，应即行终止代理合同。
（一）不符合代理条件，或丧失代理人资格的；
（二）达不到见习代理员考核标准，不适合从事个人代理业务的；
（三）违反本公司有关代理人管理规定，并造成严重后果的；
（四）有违法犯罪或严重损害本公司信誉行为的。
第十五条 代理合同终止后，个人代理人应及时交回业务员证并按规定与本公司办理交接手续，不得再以本公司代理人名义从事代理，不再享受本公司的任何待遇。
第十六条 各分公司应按规定定期将个人代理人员情况报总公司，并报中国人民银行当地分行备案。

第三章 业务管理
第十七条 个人代理人应在授权范围内代理人寿保险业务，必须遵守“顾客第一”的服务原则，维护本公司信誉，与客户建立良好的业务关系。
第十八条 个人代理人应根据本公司有关规定，制订业务计划，并严格按照本公司规定的展业要求进行展业。
第十九条 个人代理人应严格按本公司颁布的保险条款、费率及有关业务要求进行代理活动；在代理业务过程中对保险条款的宣传、解释应做到真实、全面、准确，不得做偏离保险条款内容的宣传、解释，不得做违背保险原则的承诺。
第二十条 个人代理人应认真指导客户填写投保单，做到项目填写齐全，内容真实，字迹清晰，并对投保要件进行初核。
第二十一条 个人代理人应积极主动地搜集本公司需要的客户的有关资料，认真填写业务员报告书，完整、准确地记录保户基本情况、交费情况等业务情况。
第二十二条 个人代理人在收到客户投保单、保险费后应于当日或翌日（节假日顺延）交到本公司办理手续，不得截留、挪用保险费，不得私自签发保险单。本公司签发的保险单或拒保通知书及退费，个人代理人应自签收之日起两日内送交客户签收，不得延迟。
第二十三条 个人代理人应随时了解客户需求，为其提供业务上的帮助，提醒客户到期履行交费义务或代为收取到期应交保险费，做好售后服务工作。
第二十四条 个人代理人所领用的各种单证、收据应妥善保管，严格执行登记、销号制度。
第二十五条 代理合同终止后，个人代理人应将掌握的各种单证、收据、交费记录及保户基本情况等业务资料交回本公司。
第二十六条 个人代理人终止代理合同后遗留的保单（孤儿保单）由本公司另行分配。
第二十七条 未经本公司许可，个人代理人不得将自己的业务转让他人，也不得接受他人的业务转让。
第二十八条 各分公司应按规定定期将个人代理人业务发展情况报总公司。

第四章 财务管理及会计核算
第二十九条 财务管理及会计核算办法按《中保人寿保险有限公司个人代理营销业务财务管理和会计核算办法》（试行）执行。

第五章 法律责任
第三十条 个人代理人在本公司授权范围内，以本公司名义代为办理人寿保险业务所产生的保险责任由本公司承担。
第三十一条 个人代理人超出本公司授权范围以外或在代理合同终止后仍以本公司名义进行的保险活动，除经本公司追认的以外本公司一律不承担责任。
第三十二条 个人代理人违反法律、法规及本公司有关管理规定，给本公司造成经济损失的，应承担赔偿责任。

第六章 附 则
第三十三条 分公司应在本规定基础上制定相应的管理制度及实施细则，并对个人代理人进行指导、检查、监督。
第三十四条 本规定解释修改权为总公司。
第三十五条 本规定自1996年9月1日起实行。

附件：一 中保人寿保险有限公司个人代理人考核、晋升、待遇暂行办法

一、个人代理人的考核办法
（一）见习代理员的考核标准
见习期3个月。新单件数每月 件且新单保费每月 元，或3个月累计新单件数 件且新单保费 元。
见习期满经考核合格的转为代理员，考核不合格的延长见习期3个月，且不享受新人津贴。
提前完成3个月新单件数和新单保费指标的，可提前转为代理员。
连续2个月新单件数为零或者连续3个月未达到月考核标准的终止代理合同。
延长见习期满仍未达到考核标准的终止代理合同。
（二）代理员的考核标准
新单件数每月 件或新单保费每月 元。
连续3个月累计新单件数达不到 件且新单保费达不到 元的降为见习代理员重新考核，不享受新人津贴。
（三）高级代理员的考核标准
新单件数每月 件，或新单保费每月 元。
连续3个月累计新单件数达不到 件且新单保费达不到 元的降为代理员。
（四）见习代理主任的考核标准
见习期6个月。本人新单件数每月 件或新单保费每月 元，所辖人员达到 人（不含本人，下同），不考核本人业务指标，每月所辖人员完成业务指标人数达80％，每月所辖人员完成新单或新单保费指标达100％，推荐新人每季度不少于 人，所辖人员、业务管理均符合公司有关规定。
见习期满经考核合格或所辖人员达到 人，其中代理员达到 人，见习期满前3个月，所辖人员完成业务指标人数每月达到85％，完成新单或新单保费指标达到100％者，转为代理主任。不能转为代理主任的延长见习期6个月。
有下列情况之一的予以降级：
1．本人连续3个月累计新单件数不满 件且新单保费未达 元的；
2．所辖人员少于 人的；
3．所辖人员月完成业务指标人数连续3个月未达标的；
4．所辖人员月新单和新单保费指标连续3个月未达标的；
5．组织管理能力较差不适应见习代理主任工作的；
6．延长期满，仍不能转正的。
（五）代理主任的考核标准
本人新单件数每月 件或新单保费每月 元，所辖人员达到 人，不考核本人业务指标，每月所辖人员完成业务指标人数达到80％，每月所辖人员完成新单或新单保费指标达到100％，推荐新人每季度不少于 人，所辖人员、业务管理均符合公司有关规定。
有下列情况之一的予以降级：
1．本人连续3个月累计新单件数不满 件且新单保费未达 元的；
2．所辖人员少于 人的；
3．所辖人员月完成业务指标人数连续3个月未达标的；
4．所辖人员月新单和新单保费指标连续3个月未达标的；
5．组织管理能力较差不适应代理主任工作的。
（六）高级代理主任的考核标准
所辖人员月完成业务指标人数达到75％，所辖人员月新单或新单保费完成指标达到100％，推荐新人每季度不少于 人，所辖人员、业务管理均符合公司有关规定。
有下列情况之一的予以降级：
1．所辖人员少于 人的；
2．所辖代理主任（不含见习代理主任）少于 人的；
3．所辖人员月完成业务指标人数连续3个月未达标的；
4．所辖人员月新单和新单保费指标连续3个月未达标的；
5．组织管理能力较差不适应高级代理主任工作的。
（七）代理经理助理的考核标准（略）
（八）代理经理的考核标准（略）
（九）见习代理主任以上人员降级，根据各项考核指标完成情况降至相对应的级别。
（十）各级个人代理人应热爱公司，有良好的职业道德素质，严格遵守公司各项规章制度。违反职业道德和公司规章制度，造成严重后果的一经查实，予以降级或终止代理合同。
（十一）推荐新人以签订代理合同为准。
（十二）上述标准中各项指标由分公司自行确定。

二、个人代理人的晋升办法
（一）晋升高级代理员的标准
代理员连续3个月新单件数每月达到 件或新单保费每月达到 元，或者连续3个月累计新单达到 件或新单保费达到 元。
（二）晋升见习代理主任的标准
代理员或高级代理员连续3个月新单件数每月达到 件，或新单保费每月达到 元；推荐新人达到 人；具有一定的组织管理能力。
（三）晋升高级代理主任的标准
任代理主任满1年；晋升之前的3个月各项指标均达标；培养见习代理主任、代理主任达到 人（其中代理主任达到 人）；所辖代理人员达到 人；具有较强的组织管理能力。
（四）晋升代理经理助理的标准（略）
（五）晋升代理经理的标准（略）
（六）代理员晋升为见习代理主任，和原代理主任（或见习代理主任）并列时，他以及他所辖人员便脱离原代理主任（或见习代理主任）所辖，原代理主任（或见习代理主任）享受代理主任育成津贴，其培养见习代理主任的业绩由本公司记录在案，作为以后晋升的依据。
（七）代理主任晋升为高级代理主任后，他以及他所辖人员便脱离原高级代理主任所辖，原高级代理主任享受高级代理主任育成津贴，其培养高级代理主任的业绩由本公司记录在案，作为以后晋升的依据。
（八）个人代理人晋升须经过本公司组织的晋级考试，考试内容由总公司统一确定。在总公司统一确定前由分公司自行确定。
（九）个人代理人的晋升由本人提出申请，经考核合格后，由本公司主管部门审核批准。
（十）上述标准中各项指标由分公司自行确定。

三、个人代理人的待遇
个人代理人的劳动报酬的来源是代理保险业务的代理手续费（佣金），分为直接佣金和附加佣金。
（一）直接佣金：按各险种规定的比例计提。
资格：个人代理人
发放期：每月1次
发放标准：
1．以个人每月保单的保费收入为基础计算，本公司在收到保费后，每月按规定核发。
2．见习代理员的佣金标准为代理员标准的70％。
3．复效保单收取的欠交保费的利息不计入佣金计算中，补交保费的佣金根据复效时本公司规定的佣金比例进行计算。
4．预收保费的佣金不能预支，在应收的未来年度（月份）时支付。
5．误保退费的，本公司有权在发生之月份的佣金中扣回已发的相应保单的佣金。
（二）附加佣金：按各险种规定的比例计提。
1．奖励及培训
（1）分公司的奖励及培训
①年终展业奖
资格：个人代理人
发放期：年度末
发放标准：本人年度首年佣金收入 发放比例（按本人首年佣金）
元至 元 ％
元至 元 ％
元至 元 ％
元至 元 ％
元以上 ％
②新人竞赛奖
资格：新单佣金收入前 名的见习代理员
发放期：月或季
发放标准： 元／人
③优秀展业奖
资格：新单佣金收入前 名的代理员（含高级代理员）
发放期：月或季
发放标准： 元／人
④优秀主任奖
资格：所辖人员新单佣金收入前 名的代理主任（含见习代理主任）
发放期：月或季
发放标准： 元／人
⑤优秀高级代理主任奖（暂不设）
⑥增员奖金
资格：个人代理人
发放期：被推荐的见习代理员转为代理员当月月末
发放标准： 元／人
⑦保单持续率奖金（暂不设）
⑧培训
（2）总公司的奖励及培训
①全国优秀代理人奖
资格：总公司评选出的优秀个人代理人
发放期：每年1次
发放标准：
②培训
2．管理津贴
（1）见习代理主任管理津贴
资格：见习代理主任
发放期：每月1次
发放标准：所辖人员（不含本人）首年佣金的 ％
（2）代理主任管理津贴
资格：代理主任
发放期：每月1次
发放标准：所辖人员（不含本人）首年佣金的 ％。
（3）高级代理主任管理津贴
资格：高级代理主任
发放期：每月1次
发放标准：直管人员（不含本人）首年佣金的 ％加所辖人员（不含本人）首年佣金的 ％。
（4）代理主任育成津贴
资格：见习代理主任、代理主任、高级代理主任
发放期：新见习代理主任见习期间每月1次（6个月）
发放标准：新见习代理主任所辖人员当月首年佣金的（见习代理主任津贴与代理主任津贴标准的差）％。
（5）高级代理主任育成津贴
资格：高级代理主任、代理经理助理、代理经理
发放期：6个月
发放标准：新高级业务主任所辖人员当月首年佣金的 ％。
（6）代理经理管理津贴（略）
（7）代理经理育成津贴（略）
3．个人代理人各项福利
（1）新人津贴
资格：见习代理员
发放期：每月1次（3个月）
发放标准： 元／月
（2）医疗保险
资格：个人代理人（不包括见习代理员）
标准：公司每年为个人代理人提供保额为 万元的大病医疗保险。
（3）养老保险
资格：个人代理人（不包括见习代理员）
标准：公司从个人代理人首年佣金收入中提出 ％，同时贴补相同金额建立个人养老金帐户。个人代理人与本公司终止代理合同后，贴补部分按其代理期的长短支付不同的比例。
4．上述项目分公司可进行增减，各项数字由分公司自行确定。
（三）个人代理人的各种休假由各分公司根据国家有关规定制定具体办法。
（四）各分公司在使用直接佣金时可根据市场情况适当降低发放比例。开展业务的前两年分公司在使用附加佣金时应留有充分余地。

四、分公司制定的具体考核、晋升、待遇办法，须上报总公司代理业务部备案。


附件：二 对《中保人寿保险有限公司个人代理人考核、晋升、待遇暂行办法》的说明

一、对个人代理人的考核办法的说明
（一）概念说明
新单件数：指当月签发的主险保险单的件数。只包括总公司下发的提取佣金的险种。
新单保费：指当月签发的保险单投保人首次缴纳的保险费。含预交保费，不含分公司自己设计开办的附加险种的保费。预交保费计入新单保费进行考核，但当月不支付直接佣金。
新单佣金：根据新单保费扣除预交保费所计算出的直接佣金。
首年佣金：根据首年保费（指保单签发第一年实收的保险费，不含预交保费）计算出的直接佣金。
直管人员：高级代理主任不经代理主任或见习代理主任而直接管理的高级代理员、代理员和见习代理员。
所辖人员：见习代理主任、代理主任的所辖人员为其直接管理的高级代理员、代理员和见习代理员。高级代理主任的所辖人员为其直管人员和他所管代理主任、见习代理主任及所辖人员。
3个月累计新单件数和新单保费数为月指标的3倍，当个人代理人有1--2个月未完成月指标时，考核此指标。
（二）对代理员的考核标准的说明
月新单件数和新单保费指标应略高于见习代理员。
（三）对高级代理员的考核标准的说明
月新单件数和新单保费指标为代理员的4倍左右。
（四）对见习代理主任的考核标准的说明
月新单件数和新单保费指标为代理员的1．5倍左右，可定为20人左右不考核本人业务指标。
每月所辖人员完成业务指标人数百分比为：完成指标人数／所辖总人数×100％。
每月所辖人员完成新单或新单保费指标百分比为：所辖人员各人实际完成数之和／所辖人员各人指标之和×100％。
推荐新人每季度不少于3人左右。
见习期满时对所辖人数的考核可定为10人左右，其中代理员人数应占50％。
见习代理主任不得提前转正。
降级条件中所辖人数（设人数为Ａ）可定为5人左右。
（五）对代理主任的考核标准的说明
月新单件数和新单保费指标与代理员相同，可定为20人左右不考核本人指标。
推荐新人指标可与见习代理主任相同。
降级条件中所辖人数可定为2Ａ。
（六）对高级代理主任的考核标准的说明
推荐新人指标可与见习代理主任相同。
降级条件中所辖人数可定为15Ａ，所辖代理主任数可定为3人左右。
（七）见习代理主任以上人员的降级处理：根据考核情况逐级考虑降级，如指标完成情况达到下一级指标的降一级，如仍未达到下一级指标，可降二级，以此类推。

二、对个人代理人的晋升办法的说明
（一）对晋升高级代理员的标准的说明
晋升标准同高级代理员的考核标准。
（二）对晋升见习代理主任的标准的说明
月新单件数和新单保费数可定为代理员的2倍左右。
推荐新人指标可定为6人左右。
（三）对晋升高级代理主任的标准的说明
培养见习代理主任、代理主任指标可定为5人左右，其中代理主任达到3人左右。
所辖代理人员指标可定为20Ａ。

三、对个人代理人的待遇的说明
（一）对直接佣金的说明
分公司按各险种规定的比例计提，可在规定的计提比例之内确定各险种的发放比例。发放前应扣除各项罚款、误保退费的佣金、养老金等，统一缴纳个人所得税的应扣除税金。
（二）对附加佣金的说明
分公司按各险种规定的比例计提，近两年的使用应在规定的比例之内留有充分的余地，各项目标准不宜定得过高，以便将来使用项目逐渐增多时能满足开支的需要。
年终展业奖：发放标准按个人代理人的首年佣金收入的一定百分比确定，可定为一档，也可划分为二至五档，首年佣金越多发放比例越高。
见习代理主任管理津贴标准应低于代理主任管理津贴标准。高级代理主任管理津贴中直管人员部分的提取标准与代理主任管理津贴标准相同，所辖人员部分的提取标准为高级代理主任管理津贴标准与代理主任管理津贴标准的差。例如代理主任管理津贴定为10％，高级代理主任管理津贴定为直管人员首年佣金的10％加所辖人员首年佣金的2％，一高级代理主任所辖人员为100人，其中直管人员15人，则其管理津贴的计算应为15人的首年佣金×10％＋100人的首年佣金×2％。

附件：三 中保人寿保险有限公司个人代理营销业务财务管理和会计核算办法（试行）

为促进我公司个人代理营销业务的健康发展和进一步做好会计工作，加强财务管理，提高各级公司科学化、规范化的管理水平，特制订《中保人寿保险有限公司个人代理营销业务财务管理和会计核算办法》。本办法只适用于公司提取佣金的业务险种的管理和核算，望各公司遵照执行。

一、财务管理
（一）资金的管理：
1．个人代理营销业务收入资金实行总、分公司二级集中管理。基层公司在扣除必要的佣金、营业费用等支出后，剩余资金全部集中到各省级分公司，由各省级分公司集中管理，统一使用。
2．总公司在各分公司集中的资金总量中，本着有偿使用的原则，调剂部分资金，统筹运用。
（二）准备金的管理：
1．个人代理营销业务的准备金，按照精算部门精算的结果按年提存。
2．为应付大量和大额死亡风险的发生，应按个人代理营销业务责任准备金的1‰提取死亡伤残风险准备金，总公司集中0．5‰的死亡伤残风险准备金统一掌握。
3．个人代理营销业务准备金由各分公司集中管理。
（三）佣金的管理：
1．根据个人代理营销业务险种规定比例，按个人代理营销业务保费收入提取的佣金分为：直接佣金和附加佣金两部分。个人代理营销业务的佣金支出必须用于保险代理人的各项支出，不得挪作他用。
2．直接佣金，由各分公司支付给各业务代理人员。
3．附加佣金，主要用于个人代理营销业务各级管理人员（无薪人员）的津贴和业务代理人员的福利费（指福利保障，包括：养老金保险、医疗保险等）；以及作为个人营销业务人员的培训及奖励支出。总公司集中新保单首年（指保险费交费期第一年）保费收入的0．5％，专项用于业务代理人员的培训及奖励。实行专款专用，专项管理。
“津贴、福利、奖励、培训”四项支出的具体使用情况按《中保人寿保险有限公司个人代理人考核、晋升、待遇暂行办法》执行。
（四）营业费用的管理：
1．个人代理营销业务的营业费用纳入总公司下达的综合费用率的考核范围。
2．个人代理营销业务的直接费用直接计入，间接费用按保费收入的比重分摊。
3．由于个人代理营销业务前期费用比较大，总公司在下达分公司的综合费用率考核指标之外，视分公司业务的发展情况将追加部分费用予以支持。

二、会计核算
（一）根据中保寿险公司会计核算办法的基本规定，公司的个人代理营销业务实行单独核算、单独管理的办法。
1．按照会计核算办法的规定，为准确、完整地反映个人代理营销业务的佣金支付情况，在会计科目的负债类科目中专设了“应付佣金”科目，在损益类科目中专设了“佣金支出”科目，使用中要与“应付手续费”和“手续费支出”科目严格区分。
2．个人代理营销业务的各项收入与支出要单独核算。个人代理营销业务涉及的其他相关的会计科目，在中保人寿保险有限公司会计核算办法规定的一级科目下相应设立“个人代理营销业务”二级科目。
3．个人代理营销业务的准备金按照公司的精算部门精算的结果，分险种进行明细核算。
4．“应付佣金”科目核算个人代理营销业务应付而尚未支付给保险代理人的佣金支出。本科目应设“直接佣金”和“附加佣金”两个二级科目，按佣金应支付的对象进行明细核算。
5．“佣金支出”科目核算个人代理营销业务按规定支付给保险代理人的佣金。本科目应设“直接佣金”和“附加佣金”两个二级科目进行明细核算。
（1）“直接佣金”核算公司直接支付给保险代理人的佣金。按业务代理人员进行明细核算。按月编制直接佣金支出明细表。
（2）“附加佣金”按“津贴、福利、奖励、培训”四个项目设立四个明细科目，进行明细核算。
——“津贴”核算公司发放给个人代理营销业务的管理人员（无薪人员）的津贴。按发放津贴的管理人员进行明细核算。按月编制津贴发放明细表。
——“福利”核算公司为个人代理营销业务代理人员办理养老金保险、医疗保险等开支。按业务代理人员进行明细核算。按月编制业务代理人员福利情况表，每年对业务代理人员公布一次。
——“奖励”核算公司为个人代理营销业务代理人员发放的奖金开支。
——“培训”核算公司个人代理营销业务代理人员进行各种职业训练和业务培训等的开支。
6．个人代理营销业务应单独编制会计报表。个人代理营销业务应于每季度、年度单独编制个人代理营销业务损益计算表（寿险会计报表02表附表）。反映该业务在当年的收入和支出情况，以及公司个人代理营销业务的经营业绩。
（二）会计分析：按照中保寿险公司会计核算办法的有关规定，各公司应认真做好个人代理营销业务的会计分析工作。
1．根据个人代理营销业务的收支计划和实际的发生情况及经营收益、市场的发展状况等资料进行比较分析，说明公司个人代理营销业务的经营状况。
2．进行个人代理营销业务的利源分析工作。在“三差”计算表中，个人代理营销业务作为单独的一个项目，进行“三差”计算，分析“三差”结构，以便为公司的经营决策提供科学的依据。
本办法由总公司计财部负责解释。

附件：四
中保人寿保险有限公司个人代理人代理合同书（样本）
甲方：中保人寿保险有限公司 分公司
乙方：
甲方委托乙方在甲方授权范围内，以甲方的名义代甲方办理人寿保险业务，乙方在本合同有效期内，按照约定范围从事代理行为所产生的保险责任由甲方承担。甲方按本合同约定支付乙方代理手续费（佣金）。
甲、乙双方就代理事宜约定如下。
第一条 甲方授权范围。
（一）在本合同有效期内乙方可在 市行政区划范围内代理甲方从事销售保险单、收取保险费及售后服务工作。
（二）乙方代理销售的险种：
（三）甲方根据业务发展的需要可以对乙方代理的业务区域及险种进行调整。
第二条 本合同一经订立生效，乙方有3个月的见习期，见习期间，甲乙双方均可提出终止本合同，见习期结束时，甲方未提出延长见习期或者终止本合同的，乙方自动转为正式代理期。
第三条 甲方根据乙方代理的保费收入支付乙方代理手续费，具体支付标准甲方按不同险种、不同缴费方式确定，并予公布。
甲方根据业务发展需要可以对代理手续费标准进行调整，并予公布。
第四条 代理手续费以人民币现金或双方约定的方式支付。
第五条 甲方在支付代理手续费时应扣除各项罚金并有权代扣乙方应缴纳的个人所得税。
第六条 乙方从事保险代理活动时享有下列权利：
（一）在甲方授权范围内从事保险代理活动不受非法干预；
（二）要求甲方支付约定的代理手续费；
（三）获得甲方提供的有关保险单证和材料。
第七条 乙方应承担下列义务：
（一）遵守国家法律、行政法规，遵守《中保人寿保险公司个人代理营销管理暂行规定》及甲方制定的各项有关规章制度；
（二）按照甲方有关规定履行个人代理人职责；
（三）维护甲方的利益，不得损害甲方的信誉；
（四）以诚信为原则，将客户应该知道的甲方业务情况和保险条款的内容及其含义如实告知客户，将甲方应该知道的客户的情况如实报告甲方；
（五）保守甲方和客户的秘密；
（六）严格按照甲方的授权范围和保险条款开展业务活动，遵守甲方有关的业务操作规程和财务管理要求；
（七）随时接受甲方的监督、检查，并接受甲方对其业务的各项考核；
（八）在本合同有效期间，不得代理任何其他保险公司的保险业务；
（九）不得从事其他职业。
第八条 甲方享有下列权利：
（一）签发保险单，对乙方在授权范围内招揽的保险业务有最后确认权；
（二）有权对乙方的代理活动进行监督、管理、检查，有权对乙方的业务情况进行考核。
第九条 甲方应承担下列义务：
（一）按时向乙方支付约定的代理手续费；
（二）对乙方符合甲方要求并在授权范围内承揽的业务，应承担保险责任，不得无故拒绝；
（三）向乙方提供开展代理业务所必需的资料、单证及提供必要的帮助。
第十条 在本合同订立时乙方应向甲方缴付金额为 元的保证金及经甲方确认的个人或法人出具的经济担保书。保证金及经济担保书在本合同有效期内由甲方负责保管，合同终止后返还乙方。
第十一条 甲、乙双方可以协议解除本合同。
第十二条 在合同有效期间，因下列原因甲方可以解除本合同。
（一）乙方违反本合同第七条规定的任何一项义务；
（二）不符合代理条件，或丧失代理人资格的；
（三）达不到考核标准，不适合从事个人代理人业务的；
（四）违反甲方有关代理人管理规定，并造成严重后果的；
（五）有违法犯罪或严重损害甲方信誉行为的。
第十三条 除见习期外，乙方请求解除本合同，应当提前1个月向甲方提出书面通知。甲方有权扣留乙方缴付的保证金。
第十四条 本合同终止后，乙方应及时按规定与甲方办理交接手续（钱款、单证、业务员证、文件、手册、资料等），不得再以甲方代理人名义进行活动。
第十五条 违约责任。
（一）甲方不履行合同义务或违反合同规定，乙方有权解除本合同，并要求甲方双倍返还保证金，给乙方造成经济损失的，甲方还应支付赔偿金。
（二）乙方不履行合同义务或违反本合同规定，甲方有权变更授权范围、予以罚款或解除本合同。解除本合同后抵押金不再退还，给甲方造成经济损失的，乙方还应赔偿损失。
（三）乙方在履行本合同中如有欺诈行为或故意不履行告知义务或挪用、侵占保险费或擅自涂改、伪造保险单证的，甲方除有权扣留乙方缴纳的保证金外，还有权要求乙方赔偿甲方由此发生的一切损失。
第十六条 争议。
甲乙双方就代理合同发生争议，应及时协商解决。协商不成时，双方均可向人民法院提起诉讼。
第十七条 本代理合同有效期为1年，期限届满前1个月如双方均无异议，合同将自动延展到下一年。本合同自双方签章之日起生效。
本合同一式二份，甲乙双方各执一份。
甲方签字盖章 乙方签字盖章
年 月 日
附表：一 中保人寿保险有限公司个人代理人登记表
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| 姓名 | |曾用名| |性别| | 一 |
|--------|----------|------------------------|----------| 寸 |
| 民族 | |籍贯| |出生年月日| | 免 |
|----------------------------------|----------------------| 冠 |
|所属街道派出所 |邮政编码| | 照 |
|----------------------------------------------------------| 片 |
|家庭地址| | |
|--------|------------------------------------------------------------------|
|住宅电话| | ＢＰ机 | |
|--------|------------------------------------------------------------------|
|联系电话| | 身份证号码 | |
|------------------------------------------|--------------------------------|
| 个人活期储蓄帐号 | |婚姻状况| |
|----------------------------------------------------------------------------|
|政治面貌| |学历| |毕业院校| |
|----------------------------------------------------------------------------|
|原工作单位| |职务| |身体状况| |
|--------------------------------------|------------|----------------------|
|是否被单位辞退过| |是否被劳教过| |
|----------------------------------------------------------------------------|
|曾为哪家保险公司代理过| |是否受过保险监管部门的处分| |
|----------------------------------------------------------------------------|
|是否有到期未偿还债务| |是否有经济违法行为| |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 有否被判有期徒刑，如有，释放时间 | 年 月 |
|----------------------------------------------------------------------------|
| | 年 月至 年 月| 在何地、何单位 | 职 务 |
| |----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|主|----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|要|----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|经|----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|历|----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|包|----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|括|----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|学|----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|历|----------------------------------|------------------|----------------|
| | | | |
|----------------------------------------------------------------------------|
| 专业、特长、熟悉 | |
|语种及程度 | |
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续表
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| 包 | |
| 家括 |------------------------------------------------------------------|
| 庭保 | |
| 主险 |------------------------------------------------------------------|
| 要公 | |
| 成司 |------------------------------------------------------------------|
| 员亲 | |
| 及属 |------------------------------------------------------------------|
| 社关 | |
| 会系 |------------------------------------------------------------------|
| 关情 | |
| 系况 |------------------------------------------------------------------|
| | |
|----------------------------------------------------------------------------|
|推荐人姓名| |代理人号码| |
|----------|----------------------------------------------------------------|
|担保人姓名| |性别| | 出生年月日 | |与本人关系| |
|----------------------------------------------------------------------------|
|工作单位| |单位地址| |电话| |
|----------------------------------------------------------------------------|
|担保人姓名| |性别| | 出生年月日 | |与本人关系| |
|----------------------------------------------------------------------------|
|工作单位| |单位地址| |电话| |
|--------|------------------------------------------------------------------|
|填表人签| |
| | |
|字盖章 | |
|--------|------------------------------------------------------------------|
| | |
|面试情况| |
| | 主持人签名 年 月 日 |
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|培训情况| |
| | |
|及成绩 | 主持人签名 年 月 日 |
|--------|------------------------------------------------------------------|
| | |
|初审意见| |
| | 初审人签名 年 月 日 |
|--------|------------------------------------------------------------------|
| | |
|审批意见| |
| | 盖章 年 月 日 |
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附表：二 个人代理人的组织结构
营业所
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代理经理
（代理经理助理）
|
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高级业务主任（若干） |
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| | | | |
| 见 见
| 代 习 代 习

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读於兴中的“法治三篇”

王家国 张红梅

近来，我在读书中有幸读到了於兴中先生的几篇好文章，最有代表性的个人觉得是这三篇，即《作为法律文明秩序的“法治”》、《在中国实施人权公约的文化意义》和《强势文化、二元认识论与法治》(以下皆用文题首字代替全称)，於先生基于对中国德治传统的深度理解和对西方法治文明的高度把握，对现代中国法治建设进程中诸多现象和问题进行了深切反思，文章多以对“法治的理论分析与反思”为主基调，融贯中西，研读起来确实是精神享受。故此想推荐同道者一读，一并将自己的所学所思形诸于文，以期交流。

一、文章的大体介绍首先我们从《作为法律文明秩序的“法治”》这一文入手，这篇文章可以大体浓缩为“一个观点、两对矛盾、三性文明、四大因素”。“一个观点”即通过对法律文明秩序的法理解析和作为“法律文明秩序”的法治的反思，提出“一个完全建立在智性和法律之上的社会，也就是一个法治的社会，它只能造就一堆现世主义的个人主义者，却孕育不出秉性健全的人来。”请大家注意这句十分憾人心魄的话语，读到这里时不知道大家有无同我一样的感觉：心灵向下猛地一沉，然后陷入沉思。
“两对矛盾”，一是智性与灵性之间的矛盾，即文章讲到的，“法律文明秩序是人的智性对社会生活的反映，但同时也是对人的向善的能力的怀疑”。用哲学的话讲就是灵与肉的矛盾，当我们以一种智性的法律来规范和肯定人类社会的时候，我们同时就是在对人的原始向善能力的否定。另一对矛盾即是在文章第三部分提出的“人生的意义”与“人生的必需”之间的矛盾，实际上二者代表着德治与法治之间的选择上的矛盾，法治为人们追求自己的利益（即人生的必需）提供了一个共同的规则或平台，但它做到的只是不让人使坏，不做坏事，却无法从灵魂深处促发人们去做好事，即向善，而后者才是“人生的意义”。
“三性文明”即宗教文明、道德文明和法治文明，与之相应的社会秩序便是宗教文明秩序、道德文明秩序和法治文明秩序，文章的深刻之处不在于讲出这三个文明形态，而是基于对人本性的分析与建构的基础演绎出了这三性文明，即心性、智性与灵性，三者是并存的关系，并从这并存关系理论的基础之上推演出这三个文明形态都是“人的秉性的反应”的论断。这在《在中国实施人权公约的意义》一文中作了进一步的总结，关于这一论点的伟大革命性意义我放到后面还要细讲。
“四个要素”即法律文明秩序包括法治理想为主导的权威系统、以权利和法律为足以的范畴系统、以司法制度为足以的社会制度安排以及以个人权利及法律为依归的文明秩序意识。於先生在多篇文章中都重复讲解和复述他的这一观点。
《在中国实施人权公约的文化意义》一文所要解决的是在传统的、德治的、以心性文化为主导的社会，如何建立或移植现代的、法治的、以智性文化为主流的“法治”，作者最后采取的是折中综合的办法，即文章最后归纳的“从而使中国一维的道德文明秩序走向道德－－法律型的两维的文明秩序”。
《强势文化、二元认识论与法治》是我最爱看的一篇，也许因为它是对认识论问题的探讨，而这正是我的兴趣之点。文章从认识论上寻找中国法治情结的形成原因，遗憾的是，这方面的分析和讨论好象还不够深入，或者说，分析的内容让人看得还不够过瘾。文章主要谈的是中国现代出现法治情结的原因分析，为此作者先破题，讲述什么是法治，什么是法治情结，然后再解题，提出为什么在中国现在出现法治情结，如此醉心于法治的6大成因，并重点讲解了强势文化和认识论两大原因，最后以总结与反思结束全文。

二、文章的思想与结构据我个人所对文章了解和把握的程度来看，我觉得於兴中先生始终在向我们传递一个信息，即就是走出唯法而治，因为法治不是最终的善。但这里大家需要保持清醒认识的一个问题是，走出唯法而治不等同于走出唯律而治，也就是说，法治不只仅仅包括律治，法治这一概念它同时还包含法律意识的培育、法治文明的历史沉淀、法学教育的普及、法学大师的活跃、政治斗争的平衡乃至经济社会的综合发展等诸多因素和内涵。在这一点上，於兴中先生在《作为法律文明秩序的法治》一文中之表述显得有进一步讨论的余地，他的“四因素说”完全是在谈“律治”的因素问题，而我的观点是“律与法”是两个不同的概念，律是规则，是技术形式，法是精神，是内容本质。法治中包含着依律而治的技术要求，同时也包含着依德而治、公平正义的内容本质。当然文章向我们透露的走出唯法而治的观点已经是十分重要和深刻的了，至于争议或个人观点后文再述，这一点上希望能得到更多的探讨。
这三篇文章基本可以形成一个整体，现在来看其内容与结构问题，首先内容上看，三篇文章都是“法治”，《作》文讲的是作为文明形态之一“法治”问题，《在》文讲的是中国落实人权公约过程中的法治建构问题，《强》文则是对中国法治建设的文化背景和认识论基础的批判与反思，三篇文章在结构上或关系上可以表述为“不同层面、相互递进”。具体而言，《作》文是从文明或文化层面对作为文明形态的法治进行了法理分析，而《在》文则进入了实践领域，就中国落实人权中的法德二维并治模型建构的实践探讨，最后《强》文则从哲学反思的层面和高度指出“法治不是最终的善”，并呼吁走出唯法而治的歧路，三文相互递进，层面清晰，逐步深化。

三、心得与反思这里我简章的想讲三点。一是批判的精神。读完三篇文章，浑身不知不觉地充满了一种震奋的力量，这种力量也许就是来自于其字里行间的批判与反思精神。而这种反思与批判精神对于我们这些接近西方法治文明价值观比较多的年青一代来说无疑是一记棒喝。从19世纪中期晚清的大规模修宪立法、学习洋务活动为起点，德法之争就从未真正间断过。当时在清末为“礼法之争”，以沈家本为代表的法治派最终通过自身的努力以及日本等外国专家的配合，完成了中国历史上较为“时髦”的近代法律体系，请注意，我在这里用的一个概念是“时髦”，而不是什么“科学”、“合理”、“完善”等概念，因为在当时的国际背景和历史条件下，他们所进行的立法工作是在一个没有法治文明熏陶、没有法治精神支撑、人治和专制传统十分浓厚的国度里所进行的，甚至晚清政府的国家意志是愚民的，为保全王位而走的形式主义罢了，这种“立法”与其说是立法，不如说是“定律”。也正是从这里开始，中国人观念中的“法律”概念便逐渐成了一个前偏后正、轻法重律甚至去法存律的怪胎，所以时至今日仍然有好多中国学者们认为“法律就是规则”，当然在西方也有法律是“规则治理的事业”之说乃至有纯粹法学。但试想一下，我们有了民法，但我们讲过诚信没有？我们有了刑法，但我们有过司法公正没有？一如一国有了宪法，国民就能享有真正完整意义的人权吗？！试回想一下西方法治文明建设历程，有多少不是经过法治精神的、经济危机的阵痛、政治着急的平衡与反思。所以强势文化送给我们的（或者我们从中所学习到的）只是“律”而非“法”。它是一个只有形式没有精神内容的东西，一个没有历史文化沉淀为背景的移植或叫杂交，逾淮为枳不复为橘。中国走上法治之路与其说是历史的必然，勿宁说是一个伟大而无奈的“政治决定”，一如我们的市场经济建设那样，这是一个跨世纪的悖论。
二是人本的关怀。最能体现这一关怀的便是《作》文中最后那句充满柔情却又无比震撼的转折复合句，即“一个完全建立在智性和法律之上的社会，也就是一个法治社会，只能造就一大堆现世主义的个人主义者，却孕育不出秉性健全的人来。”他还说，法治一元的文明秩序，充其量只能给人的智性的开发提供一片乐土，但却无助于心性和灵性的培养。法治文明秩序是理性主义指导下的一种社会秩序理想，想追究其理想逻辑起点，也许我们要追溯到亚里士多德的那句“人是政治（社会）的动物”的断论，因为我们是社会的，所以我们需要一个秩序化的存在形式，故而我们须是有规则制约的亦即法治的存在。但我们可以再问一句，人是政治的动物吗？或者这样问更适合于表达我的意思，即人只仅仅是政治的动物吗？人究竟是一种什么样的存在？这个问题其实人类一直在追问，考虑到今天也没有停止，在对这个问题的思考与追问过程中，让人类走上理性主义的道路之第一人应当算是柏拉图，但后来又把人类彻底带入理性主义对殿而迷失了、出不来了的就是康德，他把理性分成理论理性和实践理性，当然康德指出的这两条路最终分别为黑格尔与马克思分别继承并各自发展到顶峰。遗憾的是，在这个“会当临绝顶”的理性主义高处，我们却迷失了自己，找不到一个有血有肉的“人”。而於兴中先生在解决“人存在于各种各样关系中”这一命题时指出，人与自己的关系包括人的心性、灵性和智性三方面的发展，人与人的关系有建立在感情（感性）基础上的自然关系和准自然关系，建立在功利理性基础上的工作和交换关系，这一论说显然已走出了理性主义怪圈，再次确立了人的有感情、有灵魂同时也有理性的真实的存在，这才是真正的人本精神，这也是我在前面讲“三性文明”时所点到的。
三是综合的思维。哲学的思维是理性的、思辨的或者说是抽象的，这是因为它是哲学，它不是法学。法学作为一门独立的学科，是否也走哲学的思维模式，唯哲学是从呢，我看这是一个问题。答案是自明的，作为一门自称是独立的学科，应当走自己的路。看一下近代自然科学的发展历程就知道了，自然科学家虽然遵循的是哲学所强烈批评的原子论物质观，即形而上学的知性的思维方式，他们同样也取得了十分辉煌的成就。法学也应当而且必须有自己的认知方式或思维进路。哲学的任务是对知性知识的反思，解决思存关系问题，而法学的任务不仅要构勒公平正义的理想社会，还要构建文明秩序的当下社会，所以法学的认知世界的方式或思维进路就不能只是唯理性的，而必然是感性、知性和理性的并列共举，也就是於兴中先生指出的心性、智性和灵性的综合。在对法律文明、道德文明和宗教文明进行价值判断时，他说：“那么三者之间是否有高下、先进与落后之别呢？....我倾向于说三者之间同为人的秉性的反应，并无高下可言，只是侧重点不同”。当然，在这三个认知维度中，任何偏执于一方而忽视甚至否定其它认知维度存在的价值的研究理论或思路都将只是片面的，因而也无法说服对方，最显明的实例就是当今西方三大法学派的矛盾，即分析法学、实证主义和社会法学。而综合法学，以博登海默为代表的新兴一派，正成为西方法学发展的一个大趋势。因此，这种综合的思维模式的现实意义是很大的，甚至可以说是具有一定的革命性。它不仅对法学学科的健康发展有重要指导意义，对我们当下的经济发展理念、政治体制改革等都有很强的指导价值。

五、结语归根到底的一个问题是：什么是法治？我们要不要法治？用於兴中先生的话就是，法治是一种文明秩序，是以法律为核心建立起来的社会框架，其基础是理性的，其基本取向则是以理性为背景的规则中心主义。我觉得，换个角度讲，法治也可以理解为是人类从原始社会、农耕小农社会再走向商业文明社会所必然选择的一种生活样式，是人类实践理性从无治到德治再发展到法治，最终走向更高的无治的辩证运动过程的必然环节，所以在辩证法意义上讲，法治其本身就孕含着德治的因素，是对德治的扬弃而不是简单的否定。故而，在中国走上法治之路的诸多原因中，有两个不容忽视的原因是，中国改革开放迎来了经济，尤其是商业文明的快速起步，在这类似于自由资本主义阶段的市场文明初级阶段，我们更加迫切需要的或者说是严重缺失的正是法治而不是德治；其二，中国走向法治也符合实践理性辩证法，是人治走向极端以后的否定环节，正所谓物极必反。在一边是必然走向法治，一边是对法治的批判与反思之间，我们应该做的也许不是要抛弃法治或惧怕法治，而是如何建构起一个更有人性、更加实用的有中国特色的现代法治社会。


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